Современные реалии наряду с бизнесом подчас довольно жестоки, поэтому не все предприниматели в состоянии вкладываться в свой бизнес от начала и до конца. Многие терпят крах после удачного старта. Но несмотря на временные трудности, любой владелец частной фирмы должен платить налоги в казну государства. Из этого нередко складываются такие ситуации, когда человек не просто не получает никакой прибыли, но еще и остается должен. В этом случае хозяину своего дела не остается ничего другого, кроме как инициировать банкротство ИП.
Когда заявляют о банкротстве
Если Вы решились на индивидуальное предпринимательство, внимательно изучите законы, регулирующие Ваши права и обязанности в случае разорения. В настоящее время люди становятся банкротами в основном по двум причинам. Либо человек не может уплачивать долги кредиторам, либо у него нет возможности продолжать дело по причине отсутствия для этого финансов.
Для того, чтобы дело было признано убыточным, нужны показания от кредиторов о том, что владелец бизнеса прекратил выплаты. Также дело может признаваться провальным, если долг не выплачивался более месяца или сумма долга намного выше рыночной стоимости ИП.
Если сравнивать риски при объявлении банкротом физлица и частника, то у индивидуального предпринимателя гораздо меньше вероятности лишиться личного имущества. В первую очереди он может потерять именно то, что имело отношение к делу. Банкротом Вас может признать только суд, даже если Ваш долг составляет до двухсот тысяч рублей.
Для оценки расчета долгов к предпринимателю присылают арбитраж, который проверяет обстоятельства банкротства. Это делается для того, чтобы исключить подлог и преднамеренное объявление убыточности. Нередко случается подтасовка хитрыми бизнесменами таких обстоятельств, при которых их объявляют банкротами. За такие деяние даже предусмотрено уголовное наказание.
Последствия банкротства ИП
Признание своего дела убыточным – не самая приятная процедура. Но лучше вовремя оценить критичность своего положения. Умение видеть наперед – это поистине талант, который может спасти Вас от неприятных последствий в будущем.
Есть ряд последствий, который ждет каждого владельца бизнеса, потерпевшего крах:
- Если кредиторы просили суд удовлетворить их просьбу, предприниматель может лишиться выезда за границу до тех пор, пока тянутся судебные процессы.
- Все денежные средства, занятые в деле, отходят управляющему. Это должностное лицо, которое назначается судом и выступает в роли посредника. Это должно быть незаинтересованное физическое лицо, которое не имеет личного интереса или отношения к должнику или кредитору.
- Арбитраж выносит запрет на открытие своего дела в течение пяти лет.
- То же самое касается всех руководящих постов.
- Если Вы собираетесь оформлять кредит, в случае объявления Вас банкротом, Вы должны будете сообщать об этом каждый раз, когда подаете заявку на займ.
- Естественно, с момента признания должника банкротом, прекращается деятельность его бизнеса.
Как происходит признание дела убыточным
В наше время закрыть убыточное дело можно даже при наличии долгов и страховых отчислений в Пенсионный Фонд. Это позволит остановить увеличение задолженности и уплаты взносов. Если Вы до сих пор не прервали договора с Вашими сотрудниками, суд может не признать ИП убыточным. В этом случае его не закроют.
Но даже закрытие не освобождает от долгов. Если у Вас имеются какие-то финансовые обязательства, их необходимо закрыть хотя бы в статусе физического лица. Признать предприятие потерпевшим крах – это законный способ списания большей части долгов.
- Иск должника подается в суд. К нему в комплекте идет ряд документов, таких, как выписка из регистрационной палаты, полный список долгов, документы об их возникновении).
- Далее идет процедура наблюдения со стороны арбитража. Он включает в себя анализ финансовой структуры предприятия и определение процента платежеспособности владельца бизнеса.
- Третий этап состоит из решения проблемы. Можно заключить мировой договор, в котором предусматривается описание порядка погашения задолженности. Другим вариантов закрытия дела, который не предусматривает признание его убыточным, является полное погашение долгов и восстановление платежеспособности. Если договориться не получилось, назначается конкурсное производство, при котором владелец не может распоряжаться имуществом предприятия.
Реструктуризация
Она включает в себя реализацию имущества и является завершающей стадией четвертого этапа, а именно конкурсного производства. Те деньги, что удалось выручить с продажи всех активов, отдаются на распоряжение кредиторам. Если их несколько, размер уплаты каждому определяется судом.
Порядок банкротства
Закрытие предприятия включает в себя несколько этапов:
- Составление ряда документов, которые необходимы в суде
- Оплата пошлины
- Отправка денег на указанные реквизита суда для того, чтобы оплачивать услуги независимого управляющего
- Составление заявления о признании банкротства и отправка его в арбитраж
После прохождения всех этапов с бывшего предпринимателя списываются все личные и имущественные задолженности. Необходимо помнить, что убыточным признается дело, в котором накопилось много долгов перед кредитными организациями или государством, а также дело, которое не в состоянии рассчитаться по всем своим финансовым обязательствам. Бизнес признается нерентабельным, когда предприниматель понимает свое нежелание продолжать ведение дела с таким количеством долгов.
Признаки несостоятельности ИП
Есть целый ряд законов, которые регулируют именно эту сферу частного предпринимательства. Организацию можно считать несостоятельной, если:
- Сумма долга намного превысила стоимость активов
- Предприниматель не уплатил более, чем десять процентов от общего долга в течение одного месяца
- Просрочка по выплатам составляет больше трех месяцев
Немаловажную роль на подачу заявления о банкротстве играет степень и характер долгов. Если они не связаны с ведением дела, подать заявление не получится. Если Вы растратили всю прибыль на личные нужды, суд не примет ходатайство. Заявление о признании дела нерентабельным может написать как бизнесмен, так и кредитор. Если сумма долга превышает полмиллиона российских рублей, предприятие становится официально обанкротившимся автоматически.
Банкротство ИП
Данная процедура имеет ряд особенностей. Например, после получения статуса аналогичный присваивается и физическому лицу. Также банкротство признаётся в течение минимального срока задолженности только если сумма долга превышает имеющиеся в распоряжении предпринимателя средства на 40%. Сумма займа при этом должна быть не менее 10, но не более 500 тысяч рублей. Учитываются именно те кредиты, которые были взяты на бизнес, а не в личных целях. При этом долг не учитывается, если форма займа натуральная. Инициировать несостоятельность могут такие же лица, что и в отношении юридического лица. Стоимость признания банкротства для ИП выше, чем любой из ранее перечисленных вариантов. Минимальная сумма по самой простой схеме не может составлять менее 45 тысяч, а стандартный ее размер - от 200. После официального признания статуса получить повторную регистрацию в качестве ИП получится только спустя 5 лет. При этом также действуют ещё ряд ограничений.
Некоторые особенности
Некоторые из правил регуляции этой сферы постоянно меняются. Наиболее существенно процедура признания предприятия убыточным поменялась в 2015 году. Раньше процедура рассмотрения банкротства ИП не была возможной для физических лиц, которые не находятся в статусе ИП.
С 2020 года введен новый закон на запрет о признании банкротства для предприятий, которые относятся к малому и среднему бизнесу. Это сделано в честь борьбы с пандемией и направлено на поддержку частного предпринимательства. Мораторий выражается в невозможности обращения кредиторов и налоговых органов в судебные инстанции, даже если у частника имеется существенная задолженность. Это касается в первую очередь тех видов малого бизнеса, которые пострадали от коронавируса больше всех. Например, гостиничное дело, туризм, рестораны самообслуживания и кафе.
