Несостоятельность физических и юридических лиц - это процесс признания должника неспособным к возмещению взятой суммы или выплаты обязательств перед государством или другим юридическим или физическим лицом. Иначе этот термин называют банкротством.
Несостоятельность физических и юридических лиц - это процесс признания должника неспособным к возмещению взятой суммы или выплаты обязательств перед государством или другим юридическим или физическим лицом. Иначе этот термин называют банкротством.
История
Признание банкротства предпринимателей уходит историей в первые века нашей эры. Уже в те времена стало понятно, что вопрос выплат долга человеком, у которого ничего нет, должен регулироваться. Первые упоминания подобных законов в России ученые нашли в 90х годах. Позже они изменялись, упразднялись и вновь возвращались. Сейчас на территории страны действует закон от 2002 года, который регулирует права и обязательства должников, ставших банкротами.
Практика
Несмотря на кажущуюся простоту понятия, сам процесс, когда физическое или юридическое лицо признается неплатежеспособным, проходит поэтапно. Продолжительность, в зависимости от сложности положения и принятых мер, составляет от одного месяца до двух лет.
Начать процесс может любая из сторон: должник, кредитор или государственная организация. Первый шаг - подача заявления в арбитражный суд. Основанием для заявления станет неисполнение финансовых обязательств в течение последних 90 дней. Дополнительно проверяется, насколько велика сумма долга на момент обращения. Для юридических лиц она должна составлять не менее 300 тысяч, а для физических лиц и индивидуальных предпринимателей - от 500 тысяч рублей. Судом назначается одна из мер, которые могут применяться. Основной задачей является восстановление финансового баланса, а не ликвидация организации или предпринимателя. Поэтому действия направляются на поиск возможностей вернуть долг.
Признание банкротства физического лица
Особенностью процесса является необходимость заранее известить суд о подаче заявления о признании ИП банкротом, которое делается за 15 календарных дней до планируемого события. Несостоятельность индивидуального предпринимателя признается при наличии хотя бы одного условия:
- невыполнения долговых обязательств в течение месяца;
- если сумма долга превышает стоимость собственности;
- отсутствие средств для выплаты долга.
Если возможна компенсация, суд назначает временного управляющего. Он разрабатывает план реструктуризации долгов - постепенной соразмерной выплаты задолженности всем кредиторам. При этом вводится мораторий - запрет на увеличение пени, начисление процентов.
Банкротство организации
Финансовая несостоятельность предприятия признается через суд после применения всех возможных мер по восстановлению финансового состояния. К таким относятся:
- Наблюдение. Период не должен превышать 7 месяцев. Основной смысл этапа - попытка сохранить имеющиеся ресурсы и научиться работать без увеличения задолженности. На период действия решения назначается временный руководитель. Его основной задачей является стабилизация состояния, а также предотвращение попыток растраты оставшейся собственности. На данном этапе составляется полный перечень долговых обязательств с указанием точной суммы задолженности, проводится собрание кредиторов. Последнее нужно для выяснения, насколько они готовы к компромиссному решению вопроса, к альтернативным вариантам компенсации.
- Финансовое оздоровление. Длится не более 2 месяцев. На роль руководителя также встает временный управляющий. Он должен выполнить две задачи. Первая и главная - разработать план, каким образом долг будет возвращен. Для этого разрабатываются документы, планы и графики, которые в качестве подтверждения предоставляются в арбитражный суд. Вторая задача - за время руководства не увеличить общий долг более, чем на 5%.
- Внешнее управление. Длится не дольше полутора лет, с правом продления не более, чем на полгода. В этот период отстраняется от работы основной руководитель, вводится временный управляющий. Под его контролем вводится рассрочка долговых расчетов, а также разрабатываются меры по помощи предприятию. Для целей привлекаются банки, другие предприятия, которые могут помочь.
- Конкурсное производство. Вводится на срок от 6 до 12 месяцев. Это процедура, когда восстановить предприятие невозможно. На этапе проводится опись и оценка имущества должника, а также соразмерное распределение его между кредиторами.
- Мировое соглашение. Действует бессрочно. Является договором между кредиторами и должником. В документе описываются новые условия возврата долга. Это вариант, после которого предприятие продолжает деятельность без санкционных мер, но при этом обязуется вернуть задолженность. В качестве вариантов возврата могут использоваться компенсации имуществом, рассрочка платежа, иные варианты, которые стороны сочтут приемлемыми.
Ограничения после получения статуса банкрота
Законодательно предусмотрено, что после банкротства накладываются ограничения:
- несостоятельность гражданина - после признания статуса через суд, человек не имеет права в течение трех лет управлять организациями, а также в течение пяти лет должен при оформлении кредитов указывать на принятое решение;
- банкротство предпринимателя - гражданину запрещается в течение 60 месяцев управлять юридическим лицом и осуществлять предпринимательскую деятельность;
- несостоятельность организации - предприятие либо ликвидируется полностью, либо среди собственности находятся ресурсы, способные компенсировать долги. В последнем случае никаких ограничений на деятельность процесс не оказывает, однако изъятое имущество переходит во владение кредиторов.
Стоимость услуг по банкротству
| Услуга | Стоимость, руб. |
|---|---|
|
Ведение процедуры банкротства в интересах кредитора (услуги конкурсного управляющего оплачиваются отдельно) |
от 30 000 руб./мес. |
|
Ведение процедуры банкротства в интересах должника (услуги конкурсного управляющего оплачиваются отдельно) |
от 70 000 руб./мес. |
| Ведение процедуры банкротства физического лица | от 30 000 |
Ответственность
В Уголовном Кодексе России предусмотрены статьи, касающиеся ответственности за бездействие или преднамеренное банкротство.
Бездействие или умышленно ошибочные решения, которые повлекли за собой убыток, составляющий в сумме более 2,25 миллиона рублей, наказываются лишением свободы до шести лет. Также в качестве наказания рассматривается лишение заработка на срок до двух лет или единовременная компенсация в размере до 300 тысяч рублей. Это уголовная ответственность. Если же сумма ущерба меньше указанной, ответственность руководителя расценивается как административная. Она наказывается отстранением от должности на срок от 6 до 36 месяцев или компенсацией на сумму не более 10 тысяч рублей.
Несостоятельность физических лиц или предприятий - долгий процесс, который проводится поэтапно. Несмотря на большой размер долга, в первую очередь суд рассматривает возможность восстановления баланса, чтобы деятельность продолжалась. Если это невозможно, принимается решение о прекращении существования юридического лица.
